农业银行被审出243.06亿违规资金，另有56.72亿元涉及犯罪案件

　　审计署5日发布今年第8号审计结果公告，公布了国家开发银行、中国农业银行、中国光大银行股份有限公司、原中国人保控股公司、原中国再保险(集团)公司2006年度资产负债损益审计结果。审计结果表明，这五家金融机构的经营管理均存在薄弱环节。

　　国家开发银行　3.22亿应急贷款被挪用

　　违规问题

　　中长期信贷业务存在风险。截至2006年底中长期贷款余额为19069亿元，占表内全部贷款余额的95.27%。同时，在该行7862亿元表外资产中也有相当一部分中长期资产。从审计情况看，一些中长期信贷业务的贷款主体不符合要求。信贷管理存在薄弱环节。

　　一是贷款评审不到位，部分项目配套资本金不足，存在较大风险。

　　二是贷后监管较为薄弱，部分贷款被客户挪用。本次审计的开行分支机构均存在贷后监管不到位，贷款方挪用贷款的现象。以审计抽查的8.58亿元应急贷款为例，共发现3.22亿元被挪作他用。其中，2004年向山东某集团有限公司发放的1亿元抗禽流感应急贷款中，有4000万元被该公司作为承兑保证金违规向某关联企业签发和贴现无真实贸易背景的银行承兑汇票。

　　部分分支机构存在违规经营问题，本次审计共发现开行违规发放贷款问题金额91.04亿元。

　　本次审计共发现并向司法和监察机关移送违法犯罪案件线索和严重违纪问题7起。在上述案件线索中，主要为银行外部人员恶意骗贷，其中有的涉及银行员工。

　　整改情况

　　审计期间，规范和收回78.08亿元审计发现违规问题资金;处理有关责任人22名(涉及厅局级干部10人)，其中免职2人，停职2人，通报批评18人。

　　光大银行　违规放贷108亿元

　　违规问题

　　违规发放贷款108.68亿元。其中半数以上属于违规发放房地产贷款和向证券市场直接或间接提供信贷资金。

　　违规办理存款及结算业务24.61亿元。一些分支机构存在高息揽存、违规办理结算业务等问题。

　　违规办理票据业务，形成垫款9.93亿元。

　　违反财务收支法规问题1.15亿元。其中，使用虚假发票报账5682.86万元，会计核算不实5369.53万元，账外存放资金449.66万元。如光大银行广州分行2003年以来使用虚假发票5000多张，套取现金3000多万元。该分行五羊支行办公室主任直接从不法商贩处购买假发票，报销费用32万元。

　　经营管理存在薄弱环节。一是贷款“三查”(贷前调查、贷中审查、贷后检查)制度执行不到位，加大了信贷风险。二是责任追究不到位，以罚代刑的现象比较突出。三是存款业务管理存在薄弱环节。四是财务管理和会计核算中存在不规范问题。五是一些分支机构为了吸引客户、扩张业务，为一些客户违反国家相关法规的经营活动提供金融服务。

　　此外，审计向司法机关移送各类涉嫌违法犯罪案件线索8起，涉案责任人员14名。

　　整改情况

　　已处理责任人449人(次)，其中分行领导班子成员14人，分别给予了免职、撤职和降级等处理。

　　■ 回应

　　光大银行昨天就审计署的报告做出回应：“此次审计发现的问题，不影响光大银行整体经营业绩，对已公布的财务报表没有实质影响。”

　　中国农业银行　发现涉犯罪案件线索23起

　　违规问题

　　部分基层分支机构违规经营问题较为突出。本次审计发现农业银行违规问题243.06亿元。

　　一是违规发放贷款。

　　二是违规办理结算业务。

　　三是一些分支机构为谋取小团体或个人利益，违规办理业务，严重侵害国家和银行利益。

　　涉嫌违法犯罪案件的问题。本次审计共发现和移送各类涉嫌违法犯罪案件线索23起，涉案金额56.72亿元。如2004年3月至2006年7月，农业银行辽宁省锦州市分行副行长郑凤来、黑山县支行行长刘福德等人采用借款和虚假贴现等手段，累计挪用银行资金31亿元借给一些私人企业和个人使用，后又私自发放贷款2.18亿元用于归还上述被挪用的资金。

　　经营管理中存在薄弱环节。一是基础管理工作不规范。二是农业银行自办实体存在清理不彻底等问题。三是问责制落实不力。

　　整改情况

　　在二级分行建立了个人消费信贷业务审批中心;加大案件防控工作力度，并组建5支专业监督检查队，全面开展内控和金库安全检查;完善风险管理体系，截至目前，农业银行已处理责任人1125人(次)。

　　原人保公司　3.5亿多元国债面临损失

　　违规问题

　　经营管理中的违规问题10.82亿元。主要问题：一是人保财险公司违规压低费率或违规打折承保、以手续费等名义变相返还保费、扩大理赔支出范围和账外经营等3.68亿元。二是违反财务法规问题2301.63万元。三是中国人民保险公司(中国人保控股公司前身，以下简称人保公司)于2002年11月至2004年6月底，共将5亿元国债交给汉唐证券公司运用，后因汉唐证券公司被依法清算，35653.30万元的国债面临损失风险。四是人保公司深圳分公司于2002年9月违规将持有的某公司613.46万股法人股票过户给工会。

　　经营管理存在薄弱环节。一是财险市场份额下降，资本固化率上升，盈利能力有待提高;二是内控制度不完善，风险防范机制有漏洞。审计发现，人保公司存续资产及自办实体的处置和管理不规范，人保财险公司计算机信息系统管理上存在漏洞、部分分支机构存在有章不循问题。

　　整改情况

　　严肃查处了相关责任人，强化了问责制;对承保和理赔环节存在的问题，将业务批单退费审批权限上收到省级公司;针对国债风险，开展资产保全工作，人保财险公司还足额计提了减值准备。

　　原中再集团　偿付能力存风险

　　违规问题

　　经营管理中的违规问题12.71亿元。主要问题：一是2000年4月，中再集团(时为中保再保险公司)违规将价值3.16亿元国债委托给所属一经济实体进行融资买卖股票，造成3700万元亏损。二是违规减保和支付手续费1.96亿元。三是违反财务收支法规问题0.22亿元。此外，审计还发现中再集团违规向无中介资质的个人和单位支付保险佣金等问题。

　　经营管理中存在的薄弱环节和不规范问题。一是承保业务盈利能力有待提高。二是偿付能力存在一定风险。三是会计核算存在不规范现象。

　　整改情况

　　目前，已处理有关责任人7人，其中免职3人，经济处罚4人。同时，针对审计发现的经营管理中存在的薄弱环节，加强了预算管理、绩效考核、人力资源、信息披露和内部控制等方面的制度建设，初步建立了集团化管理体系等措施。(苏曼丽 )